台灣中小企業銀行（簡稱臺企銀或台企銀，股票代號：2834）是臺灣唯一專門服務中小企業的銀行，成立逾百年，在臺灣金融市場具有特殊地位。作為八大公股行庫之一，臺企銀源自日治時期，歷經民營化改革，現今於國內擁有約125家分行、海外9家據點，致力提供多元金融服務。本文將全面解析臺企銀的歷史沿革、業務範疇（特別著重房屋貸款、二胎房貸等不動產相關業務）、在臺灣金融市場的地位與競爭、與中小企業的關係與政策角色、財務狀況與重大事件，以及數位轉型與未來發展策略，帶您全方位了解臺企銀在臺灣金融業的角色與發展方向。
台灣中小企業銀行總行大樓位於台北市大同區塔城街30號，為台企銀的重要地標（攝於2019年）。擁有超過百年歷史的台企銀，是臺灣歷史最悠久的金融機構之一。作為專業服務中小企業的銀行，這棟總行大樓象徵著台企銀深耕本土經濟、支持中小企業發展的長期承諾。
一、歷史沿革與設立背景
台灣企銀的起源可追溯至日治時期。1915年6月，在臺北市成立了「臺灣無盡株式會社」，「無盡」源自日語，意指一種民間互助的標會制度。同年7月，又於臺南市成立「大正無盡株式會社」。1920年，殖民政府合併相關無盡會社，成立「臺灣勸業無盡株式會社」，資本額50萬日圓，總部設於臺北本町（今懷寧街）。之後幾經組織變革，1926年更名為「臺灣南部無盡株式會社」，成為當時專為中小商業者提供融通的金融機構雛形。
第二次世界大戰後，臺灣光復，1946年國民政府接管日治銀行業，將數家無盡會社合併改組為「臺灣無盡業股份有限公司」。1947年，臺灣無盡業公司收購一家土地公司後，更名為「臺灣省人民貯金互濟公司」。1948年1月，再更名為「臺灣省合會儲蓄公司」，延續傳統會社性質經營民間儲蓄互助業務。
臺灣省合會儲蓄公司在1970年代迎來重大轉型。1976年7月1日，配合《銀行法》新規定，正式改制為「臺灣中小企業銀行股份有限公司」，成為我國第一家以中小企業融資與輔導為主要宗旨的專業銀行。此舉開創了專門服務中小企業的金融體系先河，也揭示政府扶植中小企業發展的政策方向。
1990年代末，政府推動金融自由化，臺企銀亦在此浪潮中民營化轉型。1998年1月22日，臺灣中小企業銀行改制為民營銀行，股份上市公開交易。民營化後的台企銀資本結構中，官方持股比例逐步降低，但因肩負政策任務，中央政府透過財政部及國營事業仍間接保有相當股份，以確保其支持中小企業的初衷。
民營化後，臺企銀曾面臨公股退出的壓力。2005年，財政部計畫將政府所持臺企銀股份標售給民營金融控股公司，引來多家業者競標，包括玉山金控、富邦金控及兆豐金控等。然而此舉引發臺企銀員工強烈反彈，產業工會號召數百名員工走上街頭抗議，擔心銀行使命轉變。最終在董事長於開標當日宣布「標售沒有結果」後，此次民營化標售案宣告流標，中小企銀公股完全退出的目標未能實現。此事件突顯臺企銀在政策角色與商業利益間的拉鋸，也彰顯員工及社會對其扶植中小企業使命的重視。
進入21世紀後，臺企銀持續調整體質並拓展業務版圖。1999年，臺企銀總行由台北市重慶南路的老舊大樓遷至現址大同區塔城街的新總部，象徵企業現代化的里程碑。2013年4月，臺企銀成立全資子公司「臺灣企銀國際租賃股份有限公司」，進軍融資租賃領域，為企業客戶提供設備租購等多元服務。同年起，臺企銀積極響應政府政策，參與青年創業及微型企業貸款專案，強化中小企業金融輔導功能。
2018年前後，臺企銀管理階層重新檢視銀行定位，強調「回歸中小企業專業銀行本位」的重要性。時任董事長黃博怡啟動了一系列改革措施，包括調整營收結構、優化通路佈局以及強化社會形象。例如，臺企銀主動放棄了一些報酬率偏低的業務（如對公營事業的大額低息放款），轉而將資源投向更能服務中小企業且收益較佳的領域，以提升整體獲利能力。同時，也陸續將部分老舊社區支行遷往新興商圈並升級硬體設備，以吸引更多年輕客群並提升經營效益。這些轉型舉措為臺企銀帶來了業績上的顯著改善，股價亦一度回升至票面價以上，顯示改革初見成效。
總體而言，臺企銀歷經百餘年風雨，其體制從日治民間會社一路演變為現代上市商業銀行。不變的是扶植中小企業的初心與使命。展望未來，臺企銀將在傳承與變革中繼續扮演臺灣中小企業金融後盾的角色，積極調適以因應瞬息萬變的金融環境。
二、業務範疇與產品服務
作為一家商業銀行，臺企銀提供的產品與服務涵蓋企業金融與個人金融各個面向，但其業務重心與特色明顯有別於一般銀行。以下將說明臺企銀的主要業務範疇與產品服務，並特別介紹其在不動產相關金融（如房屋貸款、二胎房貸）方面的做法。
企業金融服務： 臺企銀立行之本在於服務中小企業，因此企業金融業務是其最核心的部分。該行為各成長階段的中小企業提供多元的融資管道，包括經營週轉金貸款、購置設備貸款、貿易出口押匯、應收帳款融資等。由於不少中小企業缺乏足夠擔保品，臺企銀積極透過中小企業信用保證基金提供擔保，協助業者取得所需資金。在利率優惠、審核機制上，臺企銀常配合政府專案推出適合中小企業的貸款方案，例如協助政策性「青年創業貸款」及「中小企業振興貸款」等，減輕新創事業的財務負擔。尤其針對微型企業，臺企銀推出「微企享e貸」等線上貸款產品，以數位化方式快速審核、撥款，滿足小額資金需求。
臺企銀也承作特殊領域的融資業務，例如都市更新與老屋重建專案。近年政府大力推動危險老舊建築重建，臺企銀不僅將自有老舊總部大樓投入都更開發，並成立專責的「都更金融專案辦公室」，結合信託與融資為都更住戶及建商提供一條龍服務。該行創新地將綠能環保概念融入都更金融，推出針對工業區老舊廠房改建或屋頂加裝太陽能板的專案貸款，提供優惠利率協助傳產升級轉型，同時響應政府綠能政策。這些差異化的企業金融服務，使臺企銀在中小企業圈中建立了專業、貼心的品牌形象。
除了放款業務，臺企銀的企業金融還包括國際金融與外匯服務。臺企銀在美國洛杉磯、紐約，香港，以及中國上海、武漢，及澳洲雪梨、布里斯本等地均設有海外分行。透過這些據點，臺企銀能夠為拓展海外的臺商中小企業提供貿易融資、匯兌、跨境徵信等服務，形成國內外資金融通的網絡。此外，臺企銀旗下的國際租賃子公司，專門從事設備租賃與分期付款業務，可為企業客戶提供融資租賃服務，滿足其添購生產設備、運輸工具的資金需求。
個人金融服務： 儘管以中小企業業務見長，臺企銀在個人金融市場也提供完整的產品線，包括存款、貸款、信用卡、財富管理等。其中，房屋貸款是不少民眾所熟知的臺企銀業務項目。臺企銀承作各類房貸，包含一般購屋貸款、政府優惠房貸（如配合財政部及內政部的青年安心成家購屋貸款專案）、修繕貸款，以及近年需求漸增的高齡者以房養老貸款等。透過多元房貸方案，臺企銀滿足不同階層客戶的住房及融資需求。例如，年輕首購族群可申請政府優惠利率的青年首購貸款；銀髮族則可將自有房產設定抵押，透過「以房養老」每月提領資金來支付退休生活開銷。
值得一提的是，臺企銀亦提供「二胎房貸」（第二順位房屋抵押貸款）服務，協助已有房屋貸款在身但仍有資金需求的客戶盤活其不動產資產。所謂二胎房貸，即在房屋已辦理第一胎抵押貸款後，再以同一房產設定第二順位抵押取得貸款；由於銀行承擔風險較高，因此二胎房貸的利率通常高於一般房貸，貸款成數也較為保守。臺企銀的「理財好便利」房貸專案即屬於此類產品，讓房屋持有人在不出售房產的情況下，得以將房產淨值轉換為可用資金，滿足資金周轉或投資理財需求。透過嚴謹的審核機制與風險控管，臺企銀在控管風險的同時，為客戶提供了靈活的房產融資管道。
在個人信貸方面，臺企銀推出多項具創意的貸款產品，以符合不同人生階段客戶的需要。例如「青年海外體驗貸款」專案，提供年輕學子和社會新鮮人出國打工度假或遊學的資金支持；「添好孕貸款」則針對即將迎接新生兒的家庭，提供最高百萬元的優惠利率貸款協助度過經濟難關。這些貼心的信貸專案配合政府的人口政策與社福措施，充分展現臺企銀作為公股銀行的社會責任感。臺企銀亦提供一般個人信貸、汽車貸款等，並透過線上申請管道讓客戶可快速獲得核貸結果，提升服務效率。
其他金融服務： 臺企銀的產品版圖還延伸至信用卡與財富管理等領域。在信用卡業務方面，臺企銀發行多種卡別，包括一般消費卡、聯名卡與商務卡等，提供刷卡紅利、現金回饋及分期零利率等優惠，以提升市占率。值得關注的是，臺企銀與中小企業信用保證基金合作發行了「信保基金認同卡」，持卡人每消費一定金額，銀行即提撥部分金額捐助中小企業信用保證基金，用以扶助弱勢及銀髮族群。這種將消費與公益結合的作法，不僅拓展了信用卡客群，也強化了銀行支持中小企業的形象。
在財富管理與信託服務方面，臺企銀設有證券經紀子公司與銀行內部的理財專區，提供基金、債券、壽險、年金等商品的代銷與諮詢服務，滿足個人和中小企業主的資產管理需求。該行亦具備證券承銷與信託業務牌照，可承辦企業股票發行、公司債承銷，以及各類財富信託（如不動產信託、遺囑信託、員工福利信託等）。這些業務的發展，使臺企銀得以為中小企業負責人提供從企業融資到個人財富管理的一站式金融服務，提高客戶黏著度。
綜觀而言，臺企銀在產品服務上呈現「雙軌並行」的特色：一方面深耕中小企業金融，強項在於各類營運資金融通與特殊專案貸款；另一方面也提供一般銀行所具備的個人金融服務，特別是在房屋貸款與民生信貸領域逐步建立口碑。隨著市場競爭加劇，臺企銀持續推陳出新，強化數位服務與差異化產品，以期在保持中小企業銀行專業形象的同時，拓展更廣泛的客層。
三、台灣金融市場的地位與競爭分析
臺企銀在臺灣金融市場上佔有獨特的位置。身為八大公股銀行之一，它承襲了官股銀行穩健經營、政策任務導向的傳統，但相較於臺灣銀行、合作金庫等規模龐大的同業，臺企銀的資產與資本規模明顯偏小。截至目前，臺企銀實收資本額約918億元新臺幣，在六大上市公股銀行中是資本額最小的一家。前董事長黃博怡也坦言，以規模論，臺企銀在全臺38家銀行中只能算中小型銀行；若一味和大型商業銀行競逐業務，恐難脫中小型銀行的定位。因此，臺企銀選擇聚焦自身優勢領域，以專業利基在競爭激烈的金融市場中立足。
首先，在中小企業金融這一細分市場，臺企銀具有先發優勢和深厚耕耘。早在政府尚未開放銀行普遍經營中小企業貸款時，臺企銀即以專業形象服務該客群，累積了廣泛的中小企業客戶基礎與信任度。即使1990年代起政府開放新銀行設立、鼓勵各銀行投入中小企業放款，使業務同質化競爭加劇，臺企銀在中小企業圈的品牌地位仍然穩固。在臺灣中南部許多工業區與產業聚落，臺企銀長期深耕在地，被許多中小企業主視為首選往來銀行。這是其他商業銀行短期內難以複製的競爭優勢。
然而，臺企銀也面臨著大型銀行下探客群與新興金融業態崛起的夾擊。一方面，臺灣的幾家系統性銀行（如合庫、一銀、華南銀等）資本雄厚、據點眾多，近年亦將目光投向中小企業市場，推出專門的中小企業金融服務團隊和產品，試圖攫取市場佔有率。大型銀行憑藉資金成本較低、產品線齊全的優勢，在中小企業較集中的都會區對臺企銀形成不小挑戰。另一方面，新興的網路銀行、金融科技公司也開始提供中小微企業貸款、P2P融資等服務，以快速審核、彈性額度為號召，瞄準傳統銀行服務未及的利基市場。雖然這些新創業者目前規模不大，但其靈活性和創新模式對包括臺企銀在內的傳統銀行提出了變革的課題。
在整體經營策略上，臺企銀近年強調差異化與政策利基，以維持競爭力。由於自身資本規模有限，臺企銀並未盲目擴張至大型企業授信或複雜的投資銀行業務，而是專注在自身擅長的領域。例如，在中小企業放款方面保持市場領先占比；在綠色金融、都市更新等政策業務上，當其他銀行興趣不高時，臺企銀勇於承作，因而取得主管機關的支持與獎勵。黃博怡在擔任董事長期間曾指出，臺灣金融業表面上銀行家數過多（所謂overbanking），但對於一些風險較高或收益較低的業務，其實存在「underbanking」的情形，市場有需求卻少有銀行願意投入。中小企業特別是資本額5百萬至1千萬元以下的小微企業正屬於後者。基於此，政府保留臺企銀作為專業銀行並持有一定股份（目前中央及公股單位合計持股約23%），正是為了彌補市場失靈、支援這些銀行不願碰觸的族群。相對的，在其他銀行爭相投入且競爭激烈的消費金融領域，臺企銀則不刻意以價格戰介入，而是秉持穩健原則，避免與巨頭硬碰。
至於金融業併購議題，臺企銀的立場亦較為保守中立。由於早期臺企銀標售未果，加上官股色彩與政策任務在身，使其一直維持獨立運作，未像其他公股行庫（如一銀、華銀）轉入金控架構。對於外界關於銀行家數過多應合併的呼聲，臺企銀前董事長曾直言：「overbanking不該成為機械式推動金融併購的理由。」他主張，除非能透過「大大併」產生足以和國際抗衡的本土大型銀行，否則僅為減少家數而讓中小銀行併入他行，反而可能削弱對某些利基市場（如中小企業金融）的服務力度。從這個角度看，臺企銀在可見的未來仍將維持獨立經營，專注耕耘其定位市場，而不會輕易成為金融併購浪潮中的犧牲者。
總括而言，臺企銀在臺灣金融市場的角色有些與眾不同——它既不像民營金控下的銀行那般積極擴張版圖，也非仰賴政府資金補貼的政策性銀行，而是以一種「小而專、小而精」的姿態屹立不搖。在大型金控林立、百花齊放的金融業中，臺企銀憑藉對中小企業的專業深耕，仍扮演著不可或缺的角色。同業競爭雖日趨白熱化，但臺企銀只要持續發揮自身優勢、穩紮穩打，便能在夾縫中維持一席之地，為廣大的中小企業客戶守護金融生命線。
四、與中小企業的關係、支持政策與角色
中小企業被譽為臺灣經濟的「護國群山」，而臺企銀正是這群山背後的重要支柱。自成立以來，扶持中小企業發展始終是臺企銀最核心的使命與價值所在。該行在中小企業金融服務上的投入與深耕，使其與廣大中小企業客戶建立了緊密的互信關係，也讓臺企銀成為政府推動中小企業相關政策的重要夥伴。
首先，從客戶結構來看，臺企銀的業務幾乎與「中小企業」畫上等號。據統計，在臺企銀所有往來授信戶中，資本額在1,000萬元以下的中小微型企業占比高達八成以上，遠高於其他商業銀行。若以公司規模再稍微放寬至資本額3,000萬以下，這類中小企業客戶數更占到總放款戶數的88%以上。換言之，臺企銀放款幾乎絕大多數流向了中小企業及創業家族，是真正名符其實的「中小企業銀行」。對比之下，國內其他公民營銀行的放款組合中，大企業與個人房貸往往占據相當比重，如此鮮明的中小企業聚焦，使臺企銀在客戶層上有其獨特性。
臺企銀不僅服務眾多的中小企業客戶，在對中小企業放款的比重上也領先業界。截至2023年6月底，臺企銀對中小企業貸款餘額占全行貸款總額的56.82%，多年來穩居金融同業前列。金管會每年評比各銀行辦理中小企業放款情形，臺企銀因為投放比例高且成長積極，屢次獲評為「本國銀行加強辦理中小企業放款方案」優等銀行，充分展現其對中小企業金融支持的力度。對一個商業銀行而言，如此集中地服務中小企業客群，其經營難度與風險管控挑戰明顯高於一般銀行，但臺企銀仍毅然承擔，顯示該行對自身政策角色的堅持。
配合政府政策並主動輔導中小企業，是臺企銀的重要任務之一。尤其在經濟景氣逆風或重大災害發生時，臺企銀更積極挺身而出，扮演中小企業穩定器的角色。以2020年新冠疫情為例，政府推出紓困貸款協助中小企業度過難關，臺企銀即全力配合，不僅簡化申請程序，更廣設專案諮詢窗口，加速核貸時程。截至2020年9月底，臺企銀累計核發中小企業紓困貸款9,600件，金額約916億元，同時協助將7,390億元既有貸款展期，紓緩企業還款壓力。在紓困貸款執行過程中，臺企銀發揮「普惠金融」精神，即便單筆貸款金額普遍不高，但件數眾多、涵蓋全臺各地。不少微小企業主表示，在其他銀行碰壁後，轉向臺企銀申請才順利取得紓困資金，足見臺企銀對穩定中小企業信心的重要作用。
近年來，臺企銀與政府聯手推出了多項專案計畫，為中小企業注入發展動能。其中一個代表性案例是財政部於2023年推動的「中小企業千億振興融資方案」。此方案號召八大公股銀行共同提供總額3,000億元的低息資金，協助疫情後有擴充、轉型需求的中小企業。截至2023年6月底，該方案已惠及4,500多家中小企業，其中由臺企銀成功核貸的企業逾1,300家，占所有承作件數的約30%。值得一提的是，在臺企銀承作的案件中，高達96%屬於微型及新創企業。這顯示臺企銀特別著力於協助規模最小、成立時間最短的企業獲得融資機會，發揮其精準扶植的功能。財政部長曾公開感謝臺企銀在振興方案中的表現，稱其「不愧為中小企業最佳夥伴」。
除了提供資金，臺企銀也非常重視對中小企業的輔導與知識傳遞。該行經常配合經濟部中小企業處、各地方政府、中小企業協會等單位，在全臺各地舉辦中小企業金融講座和說明會。例如疫情趨緩後，臺企銀陸續舉辦多場「疫後振興金融說明會」，主動邀請企業主參加，講解政府最新的貸款優惠措施與轉型升級資源。又如針對傳產轉型、青年創業等主題，臺企銀深入地方工業區開辦巡迴講座，提供融資諮詢與財務管理建議，甚至現場受理貸款意向申請，將服務據點從櫃台延伸到企業聚落中。這種積極走出去的態度，不僅有助企業及時掌握金融資訊，更深化了臺企銀與廣大中小企業之間的連結。
為強化對中小企業的支持，臺企銀亦運用創新方式進行「股權性資助」。2018年，臺企銀成立了全資子公司「臺企銀創業投資股份有限公司」（臺企銀創投），專門針對該行的中小企業客戶進行股權投資與策略輔導。臺企銀創投引入了「夾層融資（Mezzanine Finance）」概念：當銀行提供中小企業貸款時，創投公司可以同時對該企業進行股權投資或可轉債投資。透過債權與股權並行的融資模式，一方面滿足企業資金需求，另一方面也分享企業成長成果。臺企銀創投鎖定的投資標的以具有成長潛力的中小企業為主，尤其聚焦在政府重點發展的六大核心戰略產業及5+2創新產業（包含文化創意、智慧機械、綠能科技、生技醫藥、國防、新農業及循環經濟等）。這些產業多屬臺灣未來經濟的重要驅動力，但傳統上獲得金融資源不易。臺企銀創投的成立，不僅為中小企業開闢另一融資管道，也體現臺企銀履行企業社會責任、支持國家產業政策的用心。
在信用擔保方面，臺企銀長期與財團法人中小企業信用保證基金（信保基金）緊密合作。透過信保基金的擔保機制，許多缺乏抵押品但有發展前景的中小企業得以順利取得臺企銀的貸款。臺企銀本身更積極爭取信保基金對其客戶的額度支持。例如針對優質中小企業，信保基金對臺企銀核定較高的批次保證額度（最高可達新臺幣2.5億元），作為對該行大力支持中小企業的獎勵。2022年，臺企銀在信保基金的年終評比中豪奪10項大獎，涵蓋「最佳合作銀行」、「災後重建特別貢獻獎」等，充分肯定了該行在協助中小企業融資及重建上的突出表現。這些榮譽不但提高了臺企銀員工的士氣，更鞏固了其「中小企業好夥伴」的形象。
總體而言，臺企銀與中小企業之間可以說是相互成就、共同成長。中小企業是臺企銀的主要服務對象和收入來源，而臺企銀則是中小企業堅實的資金後盾與金融顧問。從創業初期的第一筆周轉金貸款，到企業壯大後的擴廠投資融資，乃至傳承階段的財富管理與接班規劃，臺企銀都參與其中、提供協助。這種長期的伙伴關係使得臺企銀對臺灣數十萬家中小企業的重要性無可取代。未來，隨著國際經濟風雲變幻，中小企業仍將是臺灣經濟穩定的基石，而臺企銀作為「中小企業之銀行」，其肩負的責任只會更重、角色只會更關鍵。
五、財務狀況、重大新聞事件與近年發展
經營中小企業金融固然是臺企銀的專長，但也伴隨相對較高的風險和挑戰。因此，臺企銀的財務表現歷來受到外界密切關注。近年來，臺企銀在改善資產品質、提高獲利能力方面卓有成效，整體財務狀況趨於穩健。以下我們從營運成果以及幾個重大事件切入，瞭解臺企銀的財務表現及轉變。
營運與獲利表現： 根據臺企銀公告的財報數據，該行自2021年起連續創下盈餘新高紀錄。2022年度稅後淨利首次突破百億元，達新臺幣101億元左右，年增率超過兩成，為歷年最佳。2023年臺企銀延續成長態勢，合併稅後淨利達105.68億元，再度站上百億門檻（年增約4.4%）。受惠於2023年臺美利差維持高檔，帶動利息收入成長，加上金融市場波動提供套利交易良機，臺企銀該年度的金融商品淨收益及兌換損益明顯提升，手續費收入也持續增加，成為獲利成長的主要動能。2024年初揭露的自結數據則顯示，臺企銀2024年度全年稅後盈餘高達112.31億元，再創歷史新高，已連續第三年淨利突破百億。不過由於2023年配發了高額股票股利擴大股本，2024年每股盈餘（EPS）約1.23元，略低於前一年的1.29元。即便如此，臺企銀決定維持穩健的股利政策，2024年擬議配發每股0.2元現金與0.6元股票股利，合計0.8元，雖較前一年略減但仍保持在近年平均水準。整體而言，臺企銀近年的獲利水準在公股銀行中雖不算最高，但成長穩定、表現亮眼，充分展現其深耕利基市場所累積的獲利實力。
資產品質與風險控管： 由於服務對象多為中小企業，臺企銀的放款風險相對分散，但也較易受到景氣影響而產生波動。過去十餘年中，臺企銀經歷了幾次考驗其風控能力的重大事件。例如，2019年爆發震驚金融圈的「潤寅集團大額授信造假案」，多家銀行捲入其中。潤寅實業透過偽造貿易應收帳款方式聯合詐貸超過新臺幣70億元，臺企銀對潤寅集團相關企業授信餘額約13億元，最終已在2019年全部轉銷為呆帳處理。同年，遠東航空公司發生無預警停飛倒閉事件，臺企銀對遠航前董事長張綱維旗下建設公司的開發案有將近27.55億元的授信曝險，一度於2019年10月將全數貸款列為逾期放款，導致該月逾放金額大增。上述兩起事件使臺企銀於2019年底至2020年初面臨較大的呆帳壓力。為此，臺企銀毅然進行財務處理：對遠航相關授信立即提列巨額呆帳損失，僅在2020年10月單月即轉銷約17.23億元呆帳；同時啟動法律程序追償剩餘債權15億元上下，並積極與擔保品買受方協商降低損失。受此影響，臺企銀2020年第3季底逾放比攀升至0.32%，較前一季跳升0.1個百分點，備抵呆帳覆蓋率則由上季的367%降至321%。所幸隨著不良貸款陸續處理，臺企銀資產品質自2021年起逐漸恢復正常水準，逾放比回落至0.2%以下的歷史低位區間，顯示該行的風險控管機制經受住了考驗。目前臺企銀持續強化授信前中後的風險評估，例如針對應收帳款融資業務，嚴格審核交易文件真實性並加強對買方的款項回收監控，以防範類似潤寅案的情事再次發生。
重大轉折事件： 除了上述風險事件，臺企銀近年發展史上還有幾個值得關注的轉折點。首先是2005年的民營化標售風波（前文歷史沿革部分已提及），該事件影響所及，不僅讓政府重新審視公股銀行民營化策略，也凝聚了臺企銀內部對維護銀行使命的一致共識。再者是2021年的高層人事震盪：由於前幾年發生潤寅、遠航等案件，行政院與財政部對臺企銀經營團隊進行了調整。時任董事長黃博怡於2021年3月閃電請辭，據傳與高層對風控責任的認定及公司治理改革方向有關。黃董的去職一度引發員工與金融界的震驚，所幸隨後接任者延續了其改革路線，臺企銀營運並未受到干擾。這次人事事件也顯示政府對臺企銀穩健經營的重視，以及要求其提高公司治理透明度與風險管理水準的決心。
另一方面，臺企銀在回饋社會與形象工程上也有不少亮點新聞。該行長期投入公益活動，如與地方創業團體合作舉辦創業競賽、贊助偏鄉青年創業獎學金等，提升年輕創業族群對臺企銀的認同感。此外，臺企銀利用其專業所長，每年定期針對客戶舉辦多場財稅金融法規講座、企業經營論壇等免費活動，被中小企業界譽為「最願意分享知識的銀行」。這些軟實力的耕耘，有助於強化臺企銀的品牌價值，吸引更多潛在客戶。
在財務策略方面，臺企銀近年透過盈餘轉增資來充實資本，強化放款承作能力。2023年度該行盈餘分配即大比例採行股票股利，導致股本由原先的約819億元大幅提升至918億元。儘管此舉攤薄了每股盈餘，但臺企銀管理階層強調資本規模擴大將有助於未來爭取更多大型聯貸案與提高單一客戶授信額度上限，長期而言有利於拓展業務版圖。據悉，臺企銀中期目標是將資本額朝千億元邁進。資本體質的增強，再加上不良資產陸續處理完畢，為臺企銀未來的成長打下了堅實基礎。
總結來說，臺企銀近年的財務狀況呈現穩步向好的趨勢。在保持資產品質良好的同時，獲利創新高、股東報酬穩定提升。雖然身處激烈競爭的市場利基，但臺企銀憑藉審慎的風控與專注的經營，使其財務韌性逐漸增強。再配合政府的隱性撐腰及社會大眾的信任，臺企銀展現了「小銀行也有大能量」的風範。未來持續關注中小企業的動向、強化內部治理與風險控管，臺企銀有望在確保穩健的前提下再創新的佳績。
六、數位轉型與未來發展策略
面對金融科技（FinTech）蓬勃發展與數位世代客戶興起，臺企銀近年來全力推動數位轉型，以提升競爭力並開創新的成長契機。雖然相較大型銀行，臺企銀的資源較有限，但該行透過聚焦重點領域與策略合作，數位化進程頗具成果，未來發展藍圖亦逐漸清晰。
數位金融服務升級： 臺企銀於2019年底推出全新的數位帳戶品牌「Hokii」，這是該行數位轉型的里程碑之作。Hokii數位存款帳戶主打高利活存與一站式數位生活服務，瞄準年輕的小資族群。該帳戶提供的新臺幣活期存款年利率最高達2.9%（優惠金額上限15萬元），並結合消費支付、外幣投資等功能，讓用戶在一個App中即可完成儲蓄、轉帳、繳費、理財等多項操作。例如，用戶只要透過Hokii帳戶連結台灣Pay，每月首筆行動支付消費還能獲得現金回饋，鼓勵數位支付習慣。Hokii推出後反應熱烈，成功為臺企銀吸引大批年輕客戶開戶，也帶動該行存款結構的優化。在貸款端，臺企銀則開發了「享e貸」線上貸款平台，融入了人工智慧（AI）信用評分模型，讓個人信貸申請可以全程網上完成。客戶利用手機App 24小時隨時提出借款申請，系統將自動審核並迅速回覆結果，最快可於當日撥款。這大大提升了服務效率，也降低了營運成本。對於忙碌的中小企業主來說，臺企銀的企業網銀與行動銀行同樣提供線上貸款試算、融資申請等功能，不需臨櫃即可獲取金融服務，極大便利了時間寶貴的生意人。
在電子支付與行動服務方面，臺企銀也不落人後。該行加入了臺灣Pay跨行行動支付聯盟，客戶可將臺企銀帳戶或信用卡綁定臺灣Pay App，在實體或線上商店進行掃碼支付。臺企銀亦開發了自有的「臺企支付」App，提供行動提款、行動信用卡等創新功能。值得一提的是，臺企銀率先在行動銀行App中導入多項安全偵測與防詐騙措施，例如偵測裝置是否越獄、攔截可疑木馬程序、實名裝置綁定及交易雙重驗證等。此外，臺企銀的i-Money智能語音助理上線，客戶只需對著手機說話，便可查詢帳戶餘額或轉帳支付，體驗便利的語音銀行服務。這些數位創新舉措，使臺企銀在資訊安全與用戶體驗兩方面均獲得良好口碑，曾榮獲金融研訓院頒發的「金融數位創新獎」。
未來發展策略： 展望未來，臺企銀將持續秉持「深耕本業、穩健創新」的策略主軸，一方面強化在中小企業金融市場的龍頭地位，另一方面順應潮流，加速數位化、國際化與永續發展步伐。在中小企業金融方面，臺企銀將運用大數據分析及AI風控模型，提升對中小企業授信審核的精準度，進一步發掘潛力客群。同時，透過與創投、生技園區、地方創新育成中心等單位合作，及早介入優質新創企業的金融服務，培育未來的中堅客戶群。
在數位轉型方面，臺企銀未來幾年將持續優化Hokii數位帳戶功能，豐富數位理財商品線，例如推出線上基金投資、保險商城等服務，讓年輕客戶黏著度更高。此外，臺企銀保持對純網路銀行發展的開放態度。過去已有數家純網銀團隊曾邀請臺企銀入股參與，臺企銀也樂於藉此學習數位金融新知，但強調不以主導者自居，而是專注提升自身網銀實力，同時觀摩純網銀的市場表現。隨著數位世代來臨，臺企銀深知傳統銀行與網路銀行並非絕對敵對關係，如何結合自身豐富的中小企業服務經驗與新科技，是該行未來致勝的關鍵。
海外發展方面，臺企銀計畫擴大既有海外分行的業務範圍，特別是服務在海外投資設廠的臺灣中小企業。在機會成熟時，不排除於東南亞新興市場增設據點或策略聯盟，例如在越南、泰國與當地銀行合作，為前往當地投資的臺商提供融資與財務顧問服務。同時，臺企銀也將善用其在澳洲、美國的據點，加強與當地華人中小企業社群的聯繫，拓展貿易融資與匯兌業務，為海外市場挹注新的獲利來源。透過海外布局與國際聯貸參與，臺企銀期望逐步擴大營運版圖，創造多元收益結構。
在永續發展（ESG）方面，臺企銀積極呼應全球潮流，訂定了永續金融策略。該行已簽署赤道原則，承諾在大型授信案中納入環境與社會風險評估，避免資金投向高污染、高危害產業。臺企銀也持續投入綠色金融產品，例如開辦多項綠能、減碳專案貸款，鼓勵企業客戶汰換高耗能設備、投資再生能源。在自身營運方面，臺企銀推動無紙化辦公、能源管理與公益慈善等措施，並連續多年發布企業永續報告書，資訊透明度獲資本市場肯定。未來，臺企銀將結合數位轉型與ESG目標，發展如綠色數位存款、碳權交易融資等創新業務，兼顧商業績效與社會責任。
最後，臺企銀的願景是「成為中小企業與客戶的首選銀行」。為了實現這一願景，臺企銀將在人力資源、組織文化上同步精進，例如強化內部數位技能培訓、引進年輕菁英，並營造鼓勵創新的企業氛圍。只有不斷自我提升，才能在瞬息萬變的金融環境中立於不敗。綜觀而論，臺企銀已制定清晰的發展藍圖：深耕中小企業本業，擁抱數位科技潮流，擴大全球服務觸角，實踐永續經營理念。在政府與社會的支持下，這家百年老店正煥發出新的活力，邁向下一個嶄新的里程碑。
參考資料：
- 維基百科：《臺灣中小企業銀行》
- 維基百科：《臺灣銀行列表－八大公股行庫》
- 維基百科：《臺灣中小企業銀行》歷史沿革
- 鉅亨網：《臺企銀連3年破百億！去年淨賺112億創新高 EPS 1.23元》news.cnyes.com
- 臺企銀官方新聞稿：《臺灣企銀躋身113年專利百大名單…朝「成為中小企業與客戶首選銀行」願景邁進》
- 104人力銀行公司頁面：《臺灣中小企業銀行－公司簡介》104.com.tw
- Yahoo奇摩新聞：《工商社論—從潤寅案談中小企業銀行之定位》
- 臺企銀新聞稿：《臺灣企銀強力推動「千億振興」扶植微型及新創企業同業第一》tbb.com.tw
- 同上，新聞稿標題與摘要
- 臺企銀新聞稿：《「千億振興」方案與中小企業放款成果》
- 自由財經專訪：《台企銀董事長黃博怡啟動變身三階段》
- 自由財經專訪（續）《黃博怡談台企銀經營策略》
- 臺企銀新聞稿：《臺企銀豪奪信保基金10大獎…助力企業疫後振興、災害重建》
- 金管會新聞稿：《對銀行辦理潤寅集團授信缺失之處分》fsc.gov.tw
- 鉅亨網：《遠航張綱維27億元壞帳 台企銀已轉銷半數呆帳》
- 臺企銀新聞稿：《臺灣企銀2023年稅後淨利續創百億佳績》tbb.com.tw
- 維基共享資源：Taiwan Business Bank總行大樓照片（2019年）
- 痞客邦（轉載）：《台企銀董座人事震盪相關報導》
- 痞客邦（轉載）：《台企銀大地震2－潤寅遠航案受影響狀況》davidli.pixnet.net
- 臺企銀官方網站：《i-Money智能語音小幫手》tbb.com.tw
- 臺企銀官網：《Hokii數位存款帳戶介紹》tbb.com.twtbb.com.tw