台灣銀行（ Bank of Taiwan ，簡稱台銀）創立於1899年，是臺灣歷史最悠久的銀行之一。經過一個多世紀的發展，台灣銀行不僅見證了臺灣金融體系的變遷，更成為國內資產規模、存放款市佔率名列前茅的公營行庫。本文將以報導風格，深入剖析台灣銀行的歷史沿革與重大轉捩點、現行金融服務內容、數位轉型與科技應用成果、社會責任與ESG永續發展措施、財務數據與經營績效，以及台灣銀行在臺灣金融體系中的角色與影響。透過清晰的段落與小標題，我們將全面解析這家百年金融巨擘如何在時代演進中創新轉型、穩健經營並履行社會責任。
一、台灣銀行的歷史沿革與重大轉捩點
台灣銀行的前身是日治時期設立的「株式會社臺灣銀行」，成立於1899年9月26日，起初扮演當時臺灣殖民地的中央銀行角色，擁有發行貨幣（臺灣銀行券）及融通產業資金的權責。日本政府最初投入100萬日圓資本，並逐步在臺灣各地及中國廈門、廣州、上海等地設立據點拓展業務。1927年，臺灣銀行曾因日本「鈴木商店」倒閉造成巨額呆帳，一度瀕臨破產，所幸在臺灣總督府介入下渡過難關。這段創始時期奠定了台銀在臺灣金融的基礎地位。
第二次世界大戰後，臺灣光復，中華民國政府於1946年5月20日接收日治時期臺灣銀行的資產並核准其復業，將當時的臺灣貯蓄銀行、三和銀行在臺分支合併入臺灣銀行，新成立的臺灣銀行資本額定為舊臺幣6000萬元。首任董事長由嚴家淦出任。在1949年政府遷台初期，由於中央銀行隨政府播遷來臺後機能受限，台灣銀行一度代理了大部分中央銀行職能，包括發行新台幣、保管各銀行準備金、辦理重貼現與國庫代理等業務。1949年6月，新臺幣正式發行並取代惡性通膨的舊臺幣，台銀遂成為新臺幣的發行與流通主力銀行。一直到1961年中央銀行在臺恢復營運後，台灣銀行才逐步將中央銀行職能歸還，專注一般商業銀行業務，但新臺幣的實際發行工作仍由台銀代理執行。此安排持續數十年，直到2000年代初政府將新臺幣發行權完全轉回中央銀行（2002年正式改由中央銀行發行新臺幣），台灣銀行才結束所有受託的央行業務。
隨著臺灣金融體制演進，台灣銀行自身組織地位也幾經調整轉型。1985年《銀行法》修正後，台銀取得法人資格脫離政府機關編制；1998年起改由財政部直接管理為國營銀行。2001年7月，台灣銀行依公司法改制為「臺灣銀行股份有限公司」，轉變為國有控股的公司法人銀行。2007年7月1日，因應公股金融機構整併政策，台灣銀行與中央信託局合併，台銀為存續銀行，承接中信局的信託及貿易等業務；2008年1月1日，政府成立臺灣金融控股公司，台銀成為其旗下核心子公司。同時台銀將原本內部的證券與人壽保險業務分割出去，成立台銀證券、台銀人壽等子公司。這使台灣銀行轉型為金控體系下的商業銀行，更能整合資源提供綜合金融服務。歷經上述重大轉捩點後，台灣銀行的資本額目前達新臺幣1090億元（為國內銀行之最），在組織規模和經營彈性上都大幅提升。
總體而言，台灣銀行從日治時期的中央銀行，到戰後成為政府第一家銀行並長期肩負政策金融任務，再到近年併入金控版圖，走過了百餘年的風雨歷史。這些沿革與轉折使其在臺灣金融界奠定了不可動搖的根基。台銀不僅是歷史最悠久的銀行，也是臺灣金融穩定與發展的重要見證者和參與者。在下一節，我們將了解台灣銀行目前提供哪些金融服務及其特色。
二、現行金融服務介紹
作為國內規模領先的綜合性銀行，台灣銀行服務範圍廣泛，涵蓋個人、企業、國際與政策性金融等領域。其主要服務範疇如下：
-
- 個人金融：提供一般存款帳戶（活期、定存等）、理財型存款、信用卡、金融卡、個人貸款等服務，滿足民眾日常資金往來與消費理財需求。同時，台銀亦設有財富管理業務，針對高資產客戶提供投資理財規劃。這些年來台銀累積大量薪轉戶和儲蓄戶，穩健的服務品質使其成為許多民眾信賴的往來銀行。
-
- 企業金融：提供公司貸款、中小企業融資、貿易融資、票據貼現、銀團貸款等多元授信服務，以支持企業營運資金周轉及擴張發展需求。台銀在各產業的重要建設和重大經濟方案中扮演資金提供者的角色，長期以來全力支援國家基礎建設和工商產業升級。其穩健的企業金融實力，使其成為臺灣不少大型企業和公營事業指定往來銀行。
-
- 信貸與房屋貸款：提供個人無擔保信貸、汽車貸款、以及房屋抵押貸款等產品。台銀的房貸利率具有市場競爭力，並配合政府政策推出青年首購低利房貸專案，減輕年輕族群購屋負擔。在信貸方面，台銀的個人信用貸款以穩健審核與合理利率聞名，吸引有資金周轉需求的客戶。
-
- 外匯與國際業務：作為傳統的外匯指定銀行，台灣銀行提供外幣存款、外匯匯款、國際匯兌、進出口押匯、外幣放款等全面的國際金融服務。台銀在全球多處設有分行或代表處（如紐約、東京、香港、上海等），是臺灣企業拓展海外時的重要金融後盾。此外，台銀還經營貴金屬買賣、代售紀念幣等業務，以滿足多元化的投資與交易需求。
-
- 政策性業務：台灣銀行身為公營行庫，長期配合政府推動多項政策金融措施。例如，代辦軍公教人員退休撫卹金的18%優惠存款專案，協助退休公職人員享有優渥利息；承作政府教育貸款，包括在學學生就學貸款（台銀承辦比例高達全國約80%）以及留學貸款，減輕學子求學經濟壓力；提供青年創業貸款、中小企業政策性融資等，以支援創業發展和地方建設。此外，台銀仍受託擔任多數縣市政府的公庫代理銀行，辦理地方政府庫款收支及國庫現金出納業務，體現其在公共財政運作中的關鍵地位。
透過上述多元且全面的金融服務，台灣銀行滿足了從個人、家庭到企業、政府各層面的金融需求。無論是日常儲蓄、貸款購屋，還是大型企業融資、政府專案資金調度，台銀皆以其悠久信譽和專業能力，為客戶提供可靠的金融支援。在數位時代來臨之際，台灣銀行也積極將這些傳統服務數位化、行動化，以提升服務便利性與競爭力。
三、數位轉型與科技應用
隨著金融科技（FinTech）浪潮興起，具有百年歷史的台灣銀行近年來加速推動數位轉型，以創新科技提升服務品質、優化客戶體驗。在行動銀行、區塊鏈等領域，台銀均有所布局，逐步打造現代化的數位銀行形象。
行動銀行與數位服務
台灣銀行於2023年底推出全新改版的行動銀行APP「臺銀行動＋」，以簡潔（Simple）、快速（Speed）、安全（Safety）三大理念為設計核心。新版APP優化了使用者介面(UI)與體驗(UX)，提供直觀的操作流程，客戶可隨時透過手機查看個人資產概況、進行轉帳支付、理財投資等。台銀亦導入國際FIDO2標準的生物辨識技術，推出「行動FIDO安控」功能，讓客戶在轉帳或繳費時透過指紋、人臉等生物特徵驗證身份，大幅提升交易安全性。由於介面友善、功能實用，新版臺銀行動＋APP上線後獲得用戶高度評價，在App Store及Google Play均接近滿分的五星好評。
在數位帳戶方面，台灣銀行亦順應趨勢推出臺銀數位存款帳戶，提供較一般帳戶更優渥的活期利率和跨行轉帳手續費減免優惠，吸引年輕世代與數位族群成為新客戶。另外，臺銀結合旗下吉祥物「鯨魚BUBI」形象進行數位服務宣傳，藉由活潑親和的品牌形象來拉近與年輕客戶的距離。2023年11月，台銀更成立「數位金融部」，統籌旗下數位業務並遷入專屬的數位園區辦公，強化金融與科技團隊的協同合作。這些措施顯示出台銀正以積極姿態擁抱數位金融時代。
區塊鏈與金融科技創新
台灣銀行針對區塊鏈、人工智慧等新興科技也投入研發應用，期望提升作業效率並開創新服務。早在2018年，台銀便與金融同業及財金資訊公司合作，建置金融區塊鏈平台，率先推出「金融區塊鏈函證」服務。傳統上，會計師在進行資產查核時需要向銀行發函證明餘額，過程耗時且有郵寄遺失風險；透過區塊鏈函證後，銀行與會計師事務所、企業三方可在分散式帳本上安全共享數據，大幅提高函證作業的速度與可靠性。此外，台銀亦著手解決遠期外匯交易市場的痛點問題——防杜企業重複在多家銀行辦理遠匯交易。2021年台銀攜手多家銀行及技術夥伴，運用區塊鏈技術打造「跨銀行遠期外匯交易重複驗證平台」，讓銀行同業彼此核對交易資料，成功杜絕了同一筆契約被多頭交易的情況，降低了炒匯風險。
除了現行應用，台灣銀行的創新實驗室也持續關注前沿科技，如去中心化金融（DeFi）、非同質化代幣（NFT）等區塊鏈3.0時代的產物，研議其在金融業的應用可能。台銀表示未來將持續參與各種創新專案與產業聯盟，與國內外同業交流合作，以打造全方位的數位金融生態圈。整體而言，從行動銀行、數位帳戶到區塊鏈服務，台灣銀行已在穩健經營的同時邁出創新步伐，努力跟上金融科技的腳步，為客戶提供更安全便捷的現代金融服務。
四、社會責任與ESG永續發展措施
身為國營金融機構，台灣銀行在追求業務成長與獲利之際，亦不忘履行企業社會責任（CSR），積極推動環境、社會、公司治理（ESG）各方面的永續發展工作。台銀以「全民的銀行、台灣的靠山、永續的推手」作為永續發展策略主軸，將公益關懷與永續理念融入日常營運中。以下我們從環境永續與社會公益兩方面，介紹台灣銀行的主要作為。
綠色金融與環境永續
在環境面向，台灣銀行著力推動綠色金融及降低自身營運對環境的衝擊。台銀已簽署國際赤道原則（Equator Principles），承諾在大型專案融資時遵循嚴格的環境與社會風險評估標準。同時響應政府2050淨零排放目標，台銀於2023年宣示不再承作燃煤火力發電廠專案融資，逐步退出高碳排產業的放款，以資金力量引導產業朝低碳轉型。在日常營運中，台銀推行節能減碳措施，如導入環保設備、提升總行大樓能源效率、購買綠電等，並持續監測溫室氣體排放以制定減量目標。台銀每年編制發行企業永續報告書（2016年起依GRI準則編寫），公開揭露ESG績效，展現對利害關係人負責的態度。憑藉在永續經營上的努力，台灣銀行於2023年首次參與國家永續發展獎評選即獲獎肯定，彰顯其在推動永續金融方面的成效。
值得一提的是，台銀也將ESG理念融入各項金融業務中。例如，積極配合金管會「綠色金融行動方案」，提供優惠利率的綠色能源融資專案，支持國內再生能源產業發展；在投資方面遵循負責任投資原則，考量環境與社會影響以決策資金配置；對於涉及賭博、色情等有害社會的產業則明確拒絕新增授信或投資，以維護金融正向力量。透過上述舉措，台灣銀行充分發揮金融中介角色，助力經濟轉型同時守護環境永續。
社會公益與文化傳承
在社會與社區層面，台灣銀行長期耕耘公益慈善與文化教育領域，積極回饋社會。台銀每年投入資源關懷弱勢族群，例如捐助社福團體、贊助偏鄉教育計畫、辦理急難救助等，以實際行動履行「取之於社會，用之於社會」的理念。同時，台銀特別重視金融知識普及，定期深入校園與社區舉辦理財講座、反詐騙宣導等活動，提升民眾的金融素養與風險意識。針對偏鄉及金融弱勢族群，台銀努力提供普惠金融服務，例如簡化小額信貸手續、設立行動銀行車巡迴服務，確保各地民眾都能平等獲取基礎金融服務。
文化永續方面，台灣銀行也扮演著守護者的角色。其位於台北重慶南路的總行大樓（建於1937年）本身就是市定古蹟，台銀對這棟歷史建築多次進行維護與活化利用，並在館舍內設立臺銀文物館，展示銀行業發展史料與老照片，讓公眾得以一窺臺灣金融發展的軌跡。台銀亦連續多年舉辦「臺灣銀行藝術祭」等活動，邀請藝文團體展演，融入在地社區文化生活。此外，為鼓勵學術研究風氣，台銀設立「臺灣銀行經濟金融論文獎」，獎勵優秀的財經論文，支持經濟金融領域的人才培育。台銀還曾發行以導盲犬為主題的公益信用卡、認養導盲犬幼犬，呼應社會大眾對身心障礙者的關懷。
憑藉在ESG各面的深耕，台灣銀行近年來獲得多項國內外大獎肯定，包括台灣企業永續獎、財富管理最佳永續推動獎等。總括而言，台銀以具體行動詮釋了企業社會責任，不僅在財務表現上追求成長，更致力成為環境永續的推手和社會公益的夥伴，體現百年銀行對國家與社會的承諾。
五、財務數據與經營績效分析
台灣銀行在財務表現上長期穩健成長，近年營運績效更創下新高紀錄。在規模方面，截至2024年底，台銀的淨值、總資產、存款及放款餘額均居全國銀行之冠，穩踞本國銀行龍頭地位。作為參考，台灣銀行總資產已超過新臺幣數兆元等級，擁有全臺佔比可觀的存款市占率和放款市場佔有率，體現出其在國內金融版圖中的巨擘地位。
盈利能力方面，台灣銀行2024年度稅後純益達289.6億元，較前一年大幅成長21.6%，創下歷史新高紀錄。若計入因承擔政策任務產生的損益影響，實質盈餘更逾新臺幣387億元。台銀獲利主要來自穩定的核心利息收入與多元的手續費收入：2024年淨利息收入約298.9億元，年增超過13億元，顯示放款業務在利率環境變動中保持了良好收益。同時，財富管理等手續費業務也有所斬獲，帶動非利息收入的貢獻提升。由於資產品質健全（截至2024年10月逾放比僅0.02%），呆帳損失維持低位，再加上近年利率趨升有利利差擴大，台銀整體盈餘水準屢創佳績。
在資本適足方面，台灣銀行保持高於法定要求的資本適足率和充足的呆帳備抵水準，顯示其風險承擔能力穩固。國際信用評等機構對台銀亦給予不錯評價（如標普對台灣金控/台銀的長期信用評等為A+等級），反映出其政府背景和穩健表現所帶來的信任度。總體而言，透過審慎經營與有效風險控管，台灣銀行在確保資產品質的同時，不斷提升獲利能力，兼顧了成長性與穩定性。在未來，隨著數位轉型帶來營運效率提高，以及財富管理等高值業務的拓展，台銀的營運表現仍有進一步成長空間。
六、台灣銀行在台灣金融體系中的角色與影響
台灣銀行作為100%國營的八大公股行庫之一，一直扮演臺灣金融體系「壓艙石」與「穩定器」的角色。首先，憑藉其龐大的資產規模與政府背景，台銀在金融市場信心維穩方面具有指標性意義。無論是銀行同業拆借、外匯市場操作，或是景氣循環中資金調度，台銀的動向常被視為市場風向標。遇到金融風暴或景氣逆風時，台銀往往肩負起支撐市場的使命，例如配合政府措施對中小銀行提供流動性支援、帶頭釋出資金穩定信貸供給等，發揮了大型公營行庫「逆周期」調節的功能。
其次，在政策金融推動上，台灣銀行是政府的重要夥伴。許多國家重大經建計畫（如早期的十大建設、近年的前瞻基礎建設等）所需資金，大多由台銀等公股銀行共同參與融資，支持國家建設發展。對於政府推出的各類經濟振興或紓困方案，台銀也積極配合，例如在疫情期間承作紓困貸款、協助發放振興三倍券的兌付等，不遺餘力地執行政策任務。台銀因具有龐大據點網絡與人力，可迅速將政策落實到各地，是政府推行普惠金融、照顧弱勢的重要管道之一。以學生就學貸款為例，台銀市占率高達八成，在協助弱勢家庭子弟完成學業方面影響深遠。
再次，台灣銀行對同業生態也有舉足輕重的影響。作為歷史最悠久的銀行，台銀培養了無數金融人才與良好風氣。例如，台銀早年錄取的新進行員都需通過國家考試，訓練出的從業人員專業素質高、操守佳，許多人成為臺灣金融界的中堅。隨著時代演進，台銀近年雖改採自主招考，但仍是青年畢業生趨之若鶩的就業首選之一，每年報考台銀的人數眾多、競爭激烈。台銀注重人員培育與內部風控的企業文化，也影響並帶動著台灣整體銀行業的專業水準提升。
在地方經濟與社會方面，台灣銀行深耕全台，各縣市據點的營業單位不僅提供金融服務，也是地方經濟的一部分。許多偏鄉地區早期只有台灣銀行或郵局提供金融服務，台銀的存在填補了金融版圖的空白。至今除少數都市（如台北市）外，全臺各地政府的公庫業務仍由台銀代理經營。可以說，台灣銀行網絡之密集，使其與全臺民眾的生活經濟緊密連結，體現出「全民的銀行」定位。此外，台銀長年贊助臺灣體育（如組建過台銀棒球隊、現今的台銀籃球隊）以及投入文化保存，對社會整體發展皆有所貢獻。
總結而言，台灣銀行在臺灣金融體系中的影響力是全方位的：既是國家金融政策的執行者、市場穩定的守護者，也是服務民眾經濟生活的金融夥伴。從協助政府調控經濟到支持產業升級、從保障個人資產到造福社會公益，台銀已深深融入臺灣經濟與社會的脈動。展望未來，隨著金融環境快速變遷，台灣銀行將持續秉持其「誠信服務、穩健經營」的核心價值，一方面深化數位轉型提升競爭力，另一方面堅守公益與永續理念，繼續為臺灣金融體系的健全發展貢獻心力，鞏固其作為臺灣金融體系百年基石的地位。
參考資料
-
臺灣銀行官方網站：歷史沿革與大事紀bot.com.twbot.com.tw
-
維基百科：臺灣銀行條目（沿革、現況等）zh.wikipedia.orgzh.wikipedia.org
-
經濟日報，2025/01/17：〈臺銀、土銀2024年獲利創高 純益分別達289億與146億〉money.udn.com
-
臺灣金融控股公司新聞稿，2023/12/20：〈臺銀新版行動銀行APP 讓民眾「鯨」豔有感!〉twfhc.com.twtwfhc.com.tw
-
臺灣銀行新聞稿，2021/12/13：〈臺灣銀行積極推動區塊鏈創新應用 金融科技服務再升級〉wwwap.bot.com.twwwwap.bot.com.tw
-
臺灣金融控股公司新聞稿，2023/11/30：〈臺灣銀行落實ESG有成 勇奪國家永續發展獎〉twfhc.com.twtwfhc.com.tw
-
臺灣銀行《臺銀季刊》第147期，2025/5：〈臺灣銀行2025年全行行務會議報導〉bot.com.tw（台銀在本國銀行之龍頭地位）